A consultoria tributária é um serviço especializado que ajuda empresas a navegarem pelo cenário concorrido e complexo que é o mercado brasileiro. Em nosso país, a carga tributária é elevada e a legislação é ampla em extensão e complexidade, especialmente no âmbito tributário.
Nesse cenário, as empresas enfrentam desafios reais para lidar com sua tributação e com as obrigações acessórias, seja porque têm dificuldade em acompanhar as constantes mudanças na legislação, seja porque cometem erros na gestão dos tributos pagos. Neste artigo, explicaremos o que é uma consultoria tributária, e como ela beneficia as empresas.
O que é a consultoria tributária?
Primeiramente precisamos levar em consideração a complexidade do sistema tributário brasileiro: são centenas de normas, orientações e diferentes legislações que incidem sobre diferentes operações comerciais, previdenciárias e sobre o lucro e propriedade das empresas.
Isso torna a gestão tributária uma tarefa de alta complexidade, e passível de erro. Ou seja, não é raro que as empresas paguem seus tributos de maneira incorreta. Isso acontece por vários fatores: algumas empresas não conseguem se manter atualizadas ou têm dificuldade em acompanhar as mudanças na legislação; outras enfrentam problemas na parametrização dos sistemas ou interpretam a legislação de forma equivocada.
É objetivo da consultoria tributária entender, analisar e ajustar processos do negocio, no que diz respeito aos impactos tributário, buscando por inconsistências, equívocos e oportunidades de otimização. Além disso, é um tipo de serviço bastante versátil, que pode ser adaptado para cada realidade empresarial, a depender da necessidade.
Assim, a consultoria tributária é uma ferramenta para analisar as atividades das empresas no âmbito tributário, a fim de ajudar não só na regularização junto às autoridades fiscais, minimizando os riscos, mas também na orientação preventiva dos procedimentos para garantir o correto cumprimento das obrigações fiscais e evitar prejuízos financeiros.
Como funciona a consultoria tributária?
A consultoria tributária regulariza o pagamento dos tributos devidos, o que leva à redução do custo tributário. Isso resulta na melhoria do fluxo de caixa da empresa e na regularização de sua situação fiscal, prevenindo assim surpresas desagradáveis.
Neste processo, o consultor tributário analisa os processos fiscais da empresa e acompanha as mudanças na legislação tributária. Ele identifica possíveis falhas nos procedimentos e faz os ajustes conforme as normas do setor em que a empresa atua. Essa abordagem permite identificar oportunidades para a redução legal de taxas e impostos, contribuindo para o aumento dos lucros da empresa.
Assim, a revisão tributária é um procedimento que assegura que todo o processo contábil e fiscal realizado na empresa esteja coerente com as obrigações acessórias e os demonstrativos contábeis. Todo o processo de consultoria tributária precisa estar alinhado com a contabilidade da empresa. Um planejamento tributário eficaz depende da participação da contabilidade desde a constituição do negócio. Ela precisa gerar informações úteis para a tomada de decisão e conhecer em detalhes as necessidades da empresa.
Quais são os itens revisados?
Em um processo de revisão tributária, além dos tributos diretos e indiretos, também se verifica a escrituração das obrigações acessórias como SPED Contábil, EFD ICMS IPI e EFD Contribuições, Escrituração Contábil Fiscal-ECF, entre outras. Dessa maneira, a consultoria auxilia na correta entrega dessas informações, evitando penalidades e também, na revisão delas permitindo correções de irregularidades.
Os demonstrativos contábeis e financeiros revisados numa empresa para fins de consultoria tributária são:
- Balanço Patrimonial;
- Demonstração do Resultado do Exercício;
- Demonstração dos Lucros e Prejuízos Acumulados;
- Razão Contábil;
- Demonstração do Fluxo de Caixa;
- Demonstração do Valor Adicionado e Notas Explicativas.
Através deles se detectam todas as movimentações ocorridas, ou seja, são o suporte necessário para desvendar possíveis problemas fiscais ocorridos nas apurações.
Quais são os benefícios para a empresa?
Ao contratar uma consultoria tributária, os benefícios podem ser vistos no dia a dia ou também a longo prazo, já que essa área atua no momento na correção e no futuro com a prevenção.
Os ganhos que se obtém em contratar uma eficaz consultoria tributária vão desde a redução da carga tributária, identificação de formas para minimizar o pagamento dos impostos através de planejamento tributário, aproveitamento de benefícios fiscais, até a recuperação de créditos e melhoria nos processos.
Além disso, com a Consultoria Tributária é possível diminuir os riscos de autuações por parte do Fisco e em análises mais aprofundadas sobre a situação tributária da empresa permite identificar problemas que podem causar má interpretação e elaborar estratégias para correção.
Mitigação de riscos
Para quem trabalha com processo ligados a gestão e operações corporativas, sabe como a legislação fiscal pode ser complexa e burocrática. Assim, adotar uma postura para mitigar riscos tributários é uma ação necessária e indispensável para o fluxo das atividades de qualquer empresa, seja ela de qualquer porte.
Através de uma eficaz consultoria tributária, é possível prevenir a empresa de vários riscos como:
- Evasão Fiscal;
- Interpretação incorreta da legislação tributária;
- Planejamento tributário agressivo;
- Falta de conformidade com as normas internacionais;
- Autuações do Fisco.
É através da Consultoria Tributária que sua empresa pode se sentir mais segura de que está no caminho certo. É ela quem vai entender todo o funcionamento tributário da sua empresa e indicar o melhor caminho a seguir, o que precisa ser feito e o que deve ser mudado. Tudo isso visando sempre o comprimento com a legislação vigente e a eficiência máxima da sua organização.
Sua empresa pode se beneficiar de uma consultoria tributária que agregue valor ao negócio. Entre em contato com a Dome e entenda como podemos te ajudar.
